Сбербанк России (далее — «Группа») опубликовал промежуточную сокращенную консолидированную финансовую отчетность в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности (МСФО) (далее — «отчетность») по состоянию на 30 июня 2014 года и за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2014 года, содержащую отчет компании ЗАО «Эрнст энд Янг Внешаудит» о результатах независимой обзорной проверки.
Основные показатели отчета о прибылях и убытках:
Чистая прибыль за шесть месяцев, закончившихся 30 июня 2014 года, составила 170,4 млрд. руб. (или 7,79 руб. на обыкновенную акцию) по сравнению со 174,5 млрд. руб. (или 7,95 руб. на обыкновенную акцию) за 1 полугодие 2013 года. Основной причиной снижения чистой прибыли является создание резервов под обесценение кредитного портфеля.
Чистый процентный доход за 1 полугодие 2014 года увеличился на 20,7% и составил 489,9 млрд. руб. по сравнению с 405,9 млрд. руб. за 1 полугодие 2013 года.
Процентная маржа за 1 полугодие 2014 года сократилась на 10 базисных пунктов по сравнению с 1 полугодием 2013 года и составила 5,7%.
Чистый комиссионный доход за 1 полугодие 2014 года составил 122,7 млрд. руб., что на 25,8% превышает показатель 1 полугодия 2013 года (97,5 млрд. руб.).
Операционные доходы Группы до расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля увеличились на 20,5%, составив 627,8 млрд. руб. в сравнении с 520,9 млрд. руб. за 1 полугодие 2013 года. Данный рост обусловлен увеличением чистого процентного дохода и чистого комиссионного дохода.
Операционные расходы выросли на 9,5% в сравнении c аналогичным периодом 2013 года, что меньше роста операционных доходов за тот же период. В результате показатель отношения операционных расходов к доходам улучшился и составляет 41,7% по сравнению с 45,8% за 1 полугодие 2013 года.
Чистые расходы по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за 1 полугодие 2014 года составили 150,9 млрд. руб., что соответствует стоимости кредитного риска в размере 210 базисных пунктов.
Основные показатели отчета о финансовом положении:
Общий объем активов Группы по состоянию на 30 июня 2014 года составил 19 390,4 млрд. руб., увеличившись на 6,5% (в годовом выражении на 13,0%) по сравнению с данными на конец 2013 года. Основным источником роста является увеличение кредитного портфеля.
За 1 полугодие 2014 года кредиты и авансы клиентам (нетто) увеличились на 9,1% (в годовом выражении на 18,2%), составив 14 113,1 млрд. руб., по сравнению с 12 933,7 млрд. руб. на конец 2013 года.
В течение 1 полугодия 2014 года доля неработающих кредитов в портфеле Группы (NPL) выросла до 3,4% по состоянию на 30 июня 2014 (31 декабря 2013 года: 2,9%).
Средства клиентов увеличились на 4,4% (в годовом выражении на 8,8%), составив 12 600,7 млрд. руб., по сравнению с 12 064,2 млрд. руб. на конец 2013 года. Увеличение средств корпоративных клиентов является основным источником данного роста.
Собственные средства Группы выросли за 1 полугодие 2014 года на 4,0% (в годовом выражении на 8,0%) и составили 1 955,8 млрд. руб. Основным источником роста стала чистая прибыль Группы за отчетный период.
Показатель достаточности общего капитала Группы (Базель 1) за 1 полугодие 2014 года увеличился на 110 базисных пунктов и составил 14,5%. Показатель достаточности основного капитала (первого уровня) Группы снизился на 10 базисных пунктов и составил 10,5%.
Обзор финансовых и операционных показателей:
Процентные доходы за первое полугодие 2014 года увеличились на 22,2% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года и составили 857,3 млрд. руб. Увеличение обусловлено, главным образом, существенным ростом портфелей корпоративных и розничных кредитов.
Процентные расходы за первое полугодие 2014 года увеличились на 24,3% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года и составили 367,4 млрд. руб. Основным компонентом процентных расходов стали процентные расходы по депозитам физических лиц, которые являются ключевым источником финансирования Группы. Во втором квартале 2014 года стоимость привлечения срочных средств физических лиц снизилась до 5,2% по сравнению с 5,3% в первом квартале 2014 года. Стоимость срочных депозитов корпоративных клиентов увеличилась до 5,8% по сравнению с 5,4% в первом квартале 2014 года.
Чистые процентные доходы за первое полугодие 2014 года выросли на 20,7% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года и составили 489,9 млрд. руб. Данное увеличение обусловлено ростом активов, приносящих процентные доходы, прежде всего кредитов. Чистые процентные доходы остаются основным компонентом операционных доходов Группы, составляя 78,0% общих операционных доходов до расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля. Чистая процентная маржа оставалась стабильной во втором квартале 2014 года несмотря на рост стоимости фондирования.
Чистые комиссионные доходы Группы за первое полугодие 2014 года увеличились на 25,8% по сравнению с аналогичным периодом 2013 года, составив 122,7 млрд. руб. Комиссионные доходы от операций с банковскими картами стали ключевым источником роста, продемонстрировав увеличение по сравнению с первым полугодием 2013 года на 35,9%. Доходы от обслуживания расчетных операций клиентов также остаются важнейшим компонентом комиссионного дохода, составляя 44,3% общих комиссионных доходов за первое полугодие 2014 года.
Прочие операционные доходы, которые включают чистый финансовый результат от операций с ценными бумагами, иностранной валютой, производными финансовыми инструментами, драгоценными металлами и другие статьи, за первое полугодие 2014 года составили 15,2 млрд. руб. (по сравнению с 17,5 млрд. руб. за аналогичный период 2013 года) и составили 2,4% операционных доходов Группы до резервов под обесценение кредитного портфеля. Основными компонентами прочих операционных доходов стали доходы от операций с иностранной валютой и производными финансовыми инструментами.
Операционные доходы до расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля за первое полугодие 2014 года составили 627,8 млрд. руб., показав рост на 20,5% по сравнению с 520,9 млрд. руб. за аналогичный период 2013 года. Основными источниками роста являлись чистые процентные доходы и чистые комиссионные доходы.
Чистые расходы от создания резервов под обесценение кредитного портфеля за первое полугодие 2014 года составили 150,9 млрд. руб. в сравнении с 62,7 млрд. руб. за первое полугодие 2013 года, что соответствует стоимости кредитного риска в размере 210 базисных пунктов против 110 базисных пунктов за первое полугодие 2013 года.
Операционные расходы Группы за первое полугодие 2014 года выросли на 9,5% в сравнении с первым полугодием 2013 года и составили 261,5 млрд. руб. Основной причиной роста расходов было увеличение расходов на персонал в результате роста бизнеса Группы. Поскольку рост операционных доходов опережал рост операционных расходов, отношение операционных расходов к доходам улучшилось до 41,7% за первое полугодие 2014 года против 45,8% за аналогичный период 2013 года.
Чистая прибыль Группы за первое полугодие 2014 года составила 170,4 млрд. рублей, снизившись на 2,3% по сравнению с чистой прибылью за первое полугодие 2013 года в размере 174,5 млрд. рублей. Снижение чистой прибыли в первом полугодии 2014 года по сравнению с аналогичным периодом 2013 года объясняется, главным образом, значительным увеличением расходов по созданию резервов под обесценение кредитного портфеля.
На 30 июня 2014 года общий объем активов Группы достиг 19 390,4 млрд. руб., показав рост на 6,5% по сравнению с 31 декабря 2013 года (или на 13,0% в годовом выражении).
В течение первого полугодия 2014 года портфель кредитов клиентам до вычета резерва под обесценение кредитного портфеля вырос на 9,5% (или на 19,0% в годовом выражении). Кредиты корпоративным клиентам до вычета резервов увеличились на 8,8% (в годовом выражении на 17,6%) до 10 661,9 млрд. руб.; портфель кредитов физическим лицам увеличился на 11,2% (в годовом выражении на 22,4%) и составил 4 169,2 млрд. руб. Портфель ипотечных кредитов в первом полугодии 2014 года вырос на 16,5% (в годовом выражении на 33,0%), являясь главным источником роста кредитов физическим лицам.
Доля неработающих кредитов (NPL), состоящих из кредитов с просроченными платежами по основному долгу или процентам более чем на 90 дней, в общем кредитном портфеле увеличилась за первое полугодие 2014 года до 3,4% по состоянию на 30 июня 2014 года, по сравнению с 2,9% на конец 2013 года. Отношение резерва под обесценение кредитного портфеля к неработающим кредитам (совокупный объем резерва под обесценение кредитного портфеля к объему неработающих кредитов) в первом полугодии 2014 года снизилось до уровня 1,4 по сравнению с 1,5 на конец 2013 года. Резерв под обесценение кредитного портфеля увеличился за первое полугодие 2014 года на 17.6% (в годовом выражении на 35,2%) и составил 718,0 млрд. руб. По состоянию на 30 июня 2014 года отношение резервов под обесценение кредитного портфеля к совокупному кредитному портфелю до вычета резерва под обесценение составило 4,8% в сравнении с 4,5% на конец 2013 года.
На 30 июня 2014 года общий объем обязательств Группы составил 17 434,6 млрд. руб., увеличившись на 6,8% (в годовом выражении на 13,6%) за первое полугодие, при этом средства физических лиц составили 8 438,7 млрд. руб. Политическая неопределенность и волатильность курсов иностранных валют в совокупности привели в марте к оттоку средств с депозитов физических лиц во всей российской банковской системе, включая Сбербанк. Ситуация улучшилась во втором квартале 2014 года, когда данный отток был компенсирован. Средства физических лиц остаются основным источником финансирования Группы и составляют 48,4% всех обязательств Группы. Средства корпоративных клиентов увеличились по сравнению с концом 2013 года на 14,7% (в годовом выражении на 29,4%) и достигли 4 162,0 млрд. руб. на 30 июня 2014 года (или 23,9% общего объема обязательств).
На 30 июня 2014 года Средства банков составили 2 099,4 млрд. руб., оставаясь на стабильном уровне по сравнению с концом 2013 года.
По состоянию на 30 июня 2014 года уровень риска Группы по вложениям в украинские активы составил примерно 0,6% от общего объема консолидированных активов, снизившись на 0,2 процентных пункта по сравнению с 0,8% по состоянию на 31 декабря 2013 года.
Собственные средства Группы составили 1 955,8 млрд. руб. по состоянию на 30 июня 2014 года и выросли на 4,0% (в годовом выражении на 8,0%) в течение первого полугодия 2014 года. По состоянию на 30 июня 2014 года коэффициент достаточности общего капитала Группы, рассчитанный в соответствии с требованиями Базельского соглашения (Basel 1), составил 14,5%, что значительно выше установленного минимума в 8%; коэффициент достаточности капитала 1-ого уровня составил 10,5%. Увеличение коэффициента достаточности общего капитала по состоянию на 30 июня 2014 объясняется, главным образом, ростом субординированного долга, полученного от Центрально Банка РФ во втором квартале 2014 года.